С 1 января 2021 года часть дохода по вкладам, превосходящим 1 миллион ₽, будет облагаться налогом по ставке 13%. VTimes предложил метод сберечь на этом. Рассказываем, как он работает.
Что случилось
С 1 января правительство будет рассчитывать налог по вкладам от 1 миллион ₽. Налог будет браться с суммы дохода, которая больше чем 1 миллион ₽, умноженный на главную ставку ЦБ. На данный момент она составляет 4,25%, это означает, что доход по вкладам до 42 500 ₽ не будет облагаться НДФЛ. Если он выше данной для нас суммы, то необходимо будет заплатить 13%.
Представим, что вы положили миллион под 5% и заработали за год на процентах 50 000 ₽. Отнимем от данной для нас суммы необлагаемую часть — 42 500 ₽ (миллион умноженный на главную ставку). Получится 7 500 ₽, с этого дохода и необходимо будет заплатить 13%. В нашем случае это 975 ₽.
Если доход по вкладу будет меньше 42500 ₽ и главная ставка ЦБ за год не поменяется, то налог по вкладу платить не надо.
Также от налога освобождаются:
-
вклады и счета с доходностью до 1% годичных (в том числе зарплатные карты);
-
эскроу-счета (их употребляют для покупки недвижимости, доход на их не начисляется в любом случае).
Расчёт будет по всем вкладам, открытым на человека в одном либо различных банках, в том числе и по денежным. Налогом будут облагаться проценты, которые банк начислит, начиная с января 2021 года. При всем этом учитываться будут не только лишь новейшие вклады, да и оформленные в 2020 году либо ранее. К примеру, если вклад открыт в 2020 году, а банк выплатит проценты по нему в конце срока, в 2021 году, то с их придется уплатить налог.
Правда, ЦБ желает высвободить от налога вклады, открытые до 2021 года, но пока такое решение не принято.
Банки не будут задерживать налог автоматом, но передадут информацию о доходе в налоговую инспекцию. Та скажет сведения по всем вкладам налогоплательщика и высчитает налог к уплате. О этом налогоплательщика известят письмом либо сообщением в личном кабинете на веб-сайте nalog.ru. Налог по вкладам за 2021 год необходимо будет заплатить до 1 декабря 2022 года.
Как сберечь
Некие банки запустили данной для нас в осеннюю пору вклады с выплатой процентов вперёд. Если открыть вклад до конца года и сходу получить доход авансом, то он не будет облагаться налогом.
Как отыскать вклады с выплатой процентов сходу опосля открытия
Зайдите на страничку калькулятора вкладов Сравни.ру. Введите сумму и срок вклада. Нажмите клавишу «Ещё условия». В графе «Выплата процентов» изберите «Сначала срока».
По результатам поиска нашего калькулятора, посреди топ-100 банков по активам вклады с выплатой процентов сначала срока дают четыре кредитные организации.
№
Банк — заглавие вклада
Сумма
Ставка
Срок вклада
1
ОТП-банк — Проценты сходу
300 000 ₽ — 10 000 000 ₽
3-7% (4,2% действенная)
366 дней
2
Открытие — Надёжный
от 50 000 ₽
3,87-4,51%
91, 181, 367, 730 дней
3
Экспобанк — Проценты вперёд
30 000 ₽ — 10 000 000 ₽
4,15-4,25%
181, 270, 366 дней
4
Газпромбанк — Чемпионский
от 50 000 ₽
4-4,2%
181, 365 дней
Доходность таковых вкладов зависит от срока размещения. К примеру, в банке «Открытие» 4,51% можно заработать при вложении средств на 181 денек, а если расположить их на год, то 4,05%. При всем этом в «Газпромбанке» чем больше срок, тем выше процент: 4% на 181 денек и 4,2% на 365 дней.
Отыскать вклад с высочайшей ставкой
Как работают вклады с выплатой процентов сначала срока
Вклад раскрывается через веб (для работающих клиентов) либо в кабинете банка. На счёте располагаются средства. В этот же либо последующий денек банк начисляет проценты по вкладу за весь срок размещения. Доход прибавляется к сумме вклада либо перечисляется на отдельный счет, к примеру, на карту (так работает вклад «Надёжный» от банка «Открытие»).
Если средства переводятся на счёт вклада, то их недозволено получить до окончания срока деяния депозита. Ни один из вкладов не имеет функции частичного снятия средств. При преждевременном закрытии такового продукта начисленные проценты получить не получится. Банк перечтет доходность по ставке «до востребования» (0,01%).
Если проценты по вкладу были переведены на отдельный счёт, то при преждевременном расторжении контракта банк вычтет уплаченные проценты из суммы вклада, а на остаток начислит доход по ставке «до востребования».
Стоит применять вклады с выплатой процентов сначала срока
Открывать вклады с начислением процентов сначала срока не постоянно прибыльно. Если избрать на калькуляторе Сравни.ру опцию получения процентов «В конце срока», то доходность таковых предложений вырастет до 5,5% годичных. При вложении от 1 миллиона ₽ на срок от 1 года, быстрее всего, возникнет налог, но заработать всё равно получится больше, чем на вкладе с процентами сначала.
Если в 2020 году положить 1 миллион ₽ на 1 год при условии сохранения главный ставки 4,25%
Вид вклада
Доход
Налог
Доход за вычетом налога
Вклад с доходом 4,5% и процентами сначала срока
45 000 ₽
325 ₽
44 675 ₽
Вклад с доходом 5,5% и процентами в конце срока
55 000 ₽
1 625 ₽
53 375 ₽
В дальнейшем всё будет зависеть от размера главный ставки ЦБ. Если она будет понижаться, то сумма налога станет расти и выгодность таковых товаров тоже.
При увеличении главный ставки есть шанс совершенно не платить налог, если она станет выше доходности по вкладу. Но почаще всего главная ставка держится на уровне ниже, чем средняя ставка по вкладам.
Читайте по теме: Налог на доходы повысили до 15%. Кто может его не платить
Создатель:
Максим Глазков